Dịch vụ báo cáo tài chính trọn gói

Dịch vụ báo cáo tài chính trọn gói tại Kế Toán Navi hỗ trợ rà soát số liệu, đối chiếu sổ sách, xử lý các khoản mục cần kiểm tra và hoàn thiện BCTC chính xác, đúng quy định. Báo giá minh bạch, bảo mật thông tin.

BCTC không đơn thuần là bước tổng hợp số liệu vào biểu mẫu cuối năm. Trước khi lập báo cáo, doanh nghiệp cần kiểm tra nhiều khoản mục như tiền, công nợ, hàng tồn kho, tài sản, doanh thu, chi phí, thuế và các khoản phải trả. Nếu số liệu kế toán chưa được đối chiếu hoặc còn tồn tại sai lệch, việc lập BCTC trên chính những dữ liệu đó có thể khiến doanh nghiệp tiếp tục mang theo sai sót sang hồ sơ đã hoàn thiện.

Với dịch vụ báo cáo tài chính trọn gói, Kế Toán Navi thực hiện theo hướng rà soát dữ liệu, đối chiếu các khoản mục quan trọng, trao đổi những vấn đề cần xử lý và hoàn thiện BCTC theo hồ sơ thực tế của doanh nghiệp.

Dịch vụ phù hợp với doanh nghiệp chưa có bộ phận kế toán hoàn chỉnh, doanh nghiệp có kế toán nội bộ nhưng cần đơn vị bên ngoài kiểm tra và hoàn thiện BCTC, hoặc doanh nghiệp muốn chuẩn hóa lại hồ sơ trước khi kết thúc năm tài chính.

I. Doanh nghiệp nhận được gì khi sử dụng dịch vụ BCTC trọn gói?

Điểm quan trọng của một dịch vụ BCTC trọn gói không nằm ở việc chỉ “lập báo cáo”, mà ở phạm vi công việc được thực hiện trước và sau khi lập báo cáo.

– Rà soát số liệu kế toán: Kế Toán Navi tiếp nhận chứng từ, sổ sách và dữ liệu kế toán do doanh nghiệp cung cấp để kiểm tra tổng thể tình trạng số liệu trước khi lập BCTC. Qua quá trình rà soát, các khoản mục đã đầy đủ căn cứ, số liệu cần đối chiếu và những hồ sơ còn thiếu sẽ được xác định để có hướng xử lý phù hợp.

– Đối chiếu các khoản mục quan trọng: Thực hiện kiểm tra và đối chiếu các khoản mục trọng yếu như tiền gửi ngân hàng, công nợ, hàng tồn kho, tài sản cố định, doanh thu và chi phí với chứng từ, sổ sách và dữ liệu liên quan. Việc này nhằm phát hiện những chênh lệch hoặc số liệu chưa thống nhất trước khi đưa vào BCTC.

– Xử lý những vấn đề còn tồn tại: Trong quá trình kiểm tra, nếu phát hiện số liệu chênh lệch, khoản mục chưa rõ hoặc hồ sơ chưa đầy đủ, Navi sẽ trao đổi với doanh nghiệp để xác định nguyên nhân và thống nhất hướng xử lý dựa trên nghiệp vụ thực tế. Việc điều chỉnh được thực hiện có căn cứ, tránh tình trạng thay đổi số liệu chỉ nhằm làm cho BCTC cân đối.

– Lập và hoàn thiện BCTC: Sau khi hoàn tất việc rà soát và xử lý số liệu trong phạm vi dịch vụ, Navi tiến hành lập BCTC theo chế độ kế toán mà doanh nghiệp áp dụng, kiểm tra các chỉ tiêu liên quan và hoàn thiện báo cáo trước khi bàn giao.

– Hỗ trợ lưu trữ hồ sơ: Sau khi hoàn tất dịch vụ, Navi bàn giao các hồ sơ và tài liệu thuộc phạm vi công việc để doanh nghiệp thuận tiện lưu trữ, tra cứu và sử dụng khi cần đối chiếu số liệu hoặc phục vụ các công việc kế toán, thuế về sau.

II. Những vấn đề cần xử lý trước khi lập BCTC

Trước khi lập BCTC, doanh nghiệp cần rà soát và đối chiếu số liệu kế toán thay vì chỉ tổng hợp số liệu đang có trên phần mềm.

Các nội dung trọng tâm gồm:

• Đối chiếu tiền mặt và tiền gửi ngân hàng: kiểm tra số dư trên sổ kế toán với quỹ tiền mặt, sao kê/sổ phụ ngân hàng và các khoản thu, chi chưa được cập nhật.
• Rà soát công nợ phải thu, phải trả: đối chiếu số dư theo từng khách hàng, nhà cung cấp; xác định các khoản công nợ còn treo, chênh lệch hoặc chưa có hồ sơ đối chiếu.
• Kiểm tra hàng tồn kho: đối chiếu số liệu nhập – xuất – tồn, kiểm tra các khoản tồn kho bất thường và bảo đảm số liệu cuối kỳ có căn cứ từ hồ sơ thực tế.
• Rà soát tài sản cố định, công cụ dụng cụ: kiểm tra việc ghi nhận tài sản, nguyên giá, khấu hao hoặc phân bổ và các hồ sơ liên quan.
• Kiểm tra doanh thu, giá vốn và chi phí: đối chiếu với hóa đơn, chứng từ và dữ liệu kế toán; chú ý các khoản ghi nhận chưa đúng kỳ hoặc chưa đủ hồ sơ.
• Đối chiếu các khoản thuế: kiểm tra sự thống nhất giữa số liệu kế toán và hồ sơ khai thuế; lưu ý việc xác định nghĩa vụ thuế phải thực hiện theo pháp luật về thuế, không chỉ căn cứ vào chế độ kế toán.
• Rà soát số dư đầu kỳ và số liệu các kỳ trước: xác định các khoản còn sai lệch hoặc chưa được xử lý có ảnh hưởng đến số liệu kỳ hiện tại hay không.
• Kiểm tra các khoản mục cần điều chỉnh, phân loại hoặc thuyết minh: bảo đảm các thông tin trình bày trên BCTC phù hợp với chế độ kế toán doanh nghiệp đang áp dụng.
• Đối chiếu tổng thể trước khi hoàn thiện BCTC: kiểm tra sự nhất quán giữa sổ kế toán, chứng từ và các chỉ tiêu trên BCTC trước khi bàn giao.

Đặc biệt, không nên tự ý điều chỉnh số liệu chỉ để BCTC cân đối. Những chênh lệch phát hiện trong quá trình rà soát cần được xác định nguyên nhân, căn cứ hồ sơ và xử lý theo quy định kế toán hiện hành.

III. Bảng giá dịch vụ báo cáo tài chính trọn gói

Chi phí dịch vụ phụ thuộc vào loại hình hoạt động, số lượng hóa đơn và mức độ phức tạp của hồ sơ. Dưới đây là bảng giá tham khảo theo phạm vi dịch vụ của Kế Toán Navi:

1. Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tư vấn – dịch vụ

2. Doanh nghiệp thương mại

3. Doanh nghiệp xây dựng, sản xuất, gia công, nội thất, nhà hàng và lắp đặt

Doanh nghiệp có số lượng chứng từ lớn, hồ sơ tồn đọng hoặc phát sinh vấn đề cần xử lý riêng có thể liên hệ Kê Toán Navi kiểm tra thực tế để xác định phạm vi và chi phí phù hợp.

IV. Thủ tục thực hiện BCTC tại Kế Toán Navi

Mục này sẽ tập trung vào cách Navi tiếp nhận và xử lý một hồ sơ BCTC thực tế, nhưng không viết theo kiểu “quy trình 1–2–3” quá máy móc.

1. Tiếp nhận thông tin và xác định phạm vi hồ sơ

– Kế Toán Navi tiếp nhận thông tin về doanh nghiệp, kỳ kế toán, tình trạng sổ sách và khối lượng chứng từ để xác định phạm vi công việc.

2. Thu thập và kiểm tra hồ sơ kế toán

– Tiếp nhận chứng từ, sổ sách, dữ liệu kế toán, hóa đơn, ngân hàng, công nợ, tài sản và các hồ sơ liên quan.

3. Đối chiếu và xác định các số liệu cần xử lý

– Kiểm tra sự thống nhất giữa chứng từ, sổ kế toán, số dư tài khoản và các hồ sơ liên quan; xác định những khoản mục cần bổ sung hoặc điều chỉnh.

4. Hoàn thiện số liệu kế toán trước khi lập BCTC

– Xử lý các nội dung thuộc phạm vi dịch vụ như phân bổ chi phí, khấu hao, đối chiếu công nợ, kiểm tra hàng tồn kho và các khoản mục liên quan.

5. Lập và hoàn thiện bộ BCTC

– Từ số liệu đã được rà soát, Navi thực hiện lập các báo cáo theo chế độ kế toán mà doanh nghiệp áp dụng và kiểm tra tính thống nhất giữa các báo cáo.

6. Trao đổi, kiểm tra lần cuối và bàn giao

– Kế Toán Navi trao đổi với khách hàng về các nội dung cần lưu ý, hoàn thiện hồ sơ và bàn giao kết quả theo phạm vi công việc đã thống nhất.

V. Hướng dẫn lập Báo cáo tài chính

Lập Báo cáo tài chính (BCTC) là công việc cần thực hiện dựa trên hệ thống chứng từ, sổ kế toán và số liệu phát sinh trong kỳ. Để hạn chế sai sót, doanh nghiệp nên thực hiện theo trình tự từ thu thập hồ sơ, kiểm tra chứng từ, ghi nhận nghiệp vụ đến lập, đối chiếu và hoàn thiện BCTC.

Bước 1: Tập hợp chứng từ và dữ liệu kế toán

– Trước tiên, doanh nghiệp cần thu thập đầy đủ hóa đơn mua vào – bán ra, phiếu thu – chi, sổ phụ ngân hàng, sổ quỹ, chứng từ nhập – xuất kho, bảng lương, hồ sơ tài sản, hợp đồng và các chứng từ liên quan đến nghiệp vụ phát sinh trong kỳ.

Bước 2: Kiểm tra và phân loại chứng từ

– Chứng từ sau khi tập hợp cần được kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ và sắp xếp theo từng nhóm như doanh thu, chi phí, tiền, công nợ, hàng tồn kho, tài sản và các khoản phải trả. Việc phân loại thống nhất giúp thuận tiện cho quá trình hạch toán và đối chiếu số liệu.

Bước 3: Ghi nhận và đối chiếu các nghiệp vụ phát sinh

– Kế toán thực hiện ghi nhận các nghiệp vụ kinh tế vào sổ kế toán theo chứng từ và chế độ kế toán doanh nghiệp áp dụng. Đồng thời, cần đối chiếu số liệu tiền mặt, ngân hàng, công nợ, hàng tồn kho, tài sản và các khoản mục liên quan để phát hiện chênh lệch.

Bước 4: Thực hiện các bút toán cuối kỳ

– Cuối kỳ kế toán, doanh nghiệp rà soát và thực hiện các bút toán cần thiết như khấu hao tài sản, phân bổ chi phí, xác định giá trị hàng tồn kho, xử lý chênh lệch và các bút toán điều chỉnh, kết chuyển theo quy định.

Bước 5: Lập các báo cáo tài chính

– Căn cứ số liệu đã được kiểm tra và xử lý, doanh nghiệp lập các báo cáo thuộc bộ BCTC theo chế độ kế toán áp dụng, bao gồm Báo cáo tình hình tài chính, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Bản thuyết minh BCTC theo phạm vi áp dụng.

– Các báo cáo cần được lập trên cơ sở số liệu kế toán đã khóa sổ và bảo đảm sự thống nhất giữa các chỉ tiêu có liên quan.

Bước 6: Đối chiếu và kiểm tra BCTC

– Sau khi hoàn thiện, cần kiểm tra sự phù hợp giữa BCTC với sổ kế toán, chứng từ và các dữ liệu liên quan. Doanh nghiệp đồng thời rà soát các khoản mục trọng yếu, số liệu so sánh và mối liên hệ giữa các báo cáo để phát hiện sai lệch trước khi hoàn tất.

Bước 7: Hoàn thiện và thực hiện nghĩa vụ liên quan

– Sau khi kiểm tra, doanh nghiệp hoàn thiện BCTC theo quy định, thực hiện ký, nộp và công khai báo cáo nếu thuộc trường hợp phải thực hiện. Trường hợp doanh nghiệp thuộc đối tượng phải kiểm toán thì BCTC cần được thực hiện kiểm toán theo quy định áp dụng.

VI. Dịch vụ BCTC trọn gói của Kế Toán Navi bao gồm những gì?

Kế Toán Navi xây dựng dịch vụ theo hướng doanh nghiệp có thể giao phần việc BCTC cho một đơn vị chuyên môn thay vì tự tổng hợp rời rạc nhiều công đoạn.

– Rà soát: Tiếp nhận dữ liệu và xác định tình trạng hồ sơ kế toán hiện có.

– Đối chiếu: Kiểm tra những khoản mục quan trọng, phát hiện chênh lệch hoặc dữ liệu cần làm rõ.

– Xử lý: Trao đổi với doanh nghiệp về các khoản mục cần bổ sung, điều chỉnh hoặc hoàn thiện hồ sơ trong phạm vi dịch vụ.

– Lập BCTC: Thực hiện lập BCTC trên cơ sở số liệu đã được rà soát và xử lý.

– Kiểm tra: Đối chiếu lại các chỉ tiêu trước khi hoàn thiện hồ sơ.

– Bàn giao: Bàn giao hồ sơ thuộc phạm vi công việc và trao đổi những nội dung doanh nghiệp cần lưu ý.

Navi ưu tiên cách làm rõ ràng: số liệu nào cần bổ sung, vấn đề nào cần xử lý và phạm vi dịch vụ bao gồm những gì đều được trao đổi trước khi thực hiện.

VII. Câu hỏi thường gặp về dịch vụ báo cáo tài chính trọn gói

1. Doanh nghiệp mới thành lập có cần thuê dịch vụ BCTC trọn gói không?

→ Có thể thuê nếu doanh nghiệp chưa có bộ phận kế toán hoàn chỉnh hoặc muốn một đơn vị chuyên môn thực hiện và rà soát BCTC. Phạm vi công việc thực tế sẽ phụ thuộc vào thời điểm thành lập và tình trạng phát sinh nghiệp vụ của doanh nghiệp.

2. Doanh nghiệp đã có kế toán nội bộ có thể thuê Navi lập BCTC không?

→ Có. Doanh nghiệp có thể sử dụng Navi để rà soát, hoàn thiện hoặc thực hiện BCTC theo phạm vi công việc được thống nhất, trong khi kế toán nội bộ vẫn phụ trách các công việc thường xuyên.

3. Hồ sơ kế toán bị thiếu có thể sử dụng dịch vụ không?

→ Có thể tiếp nhận để kiểm tra trước. Navi sẽ xác định hồ sơ nào đang thiếu và trao đổi với doanh nghiệp để bổ sung hoặc xử lý phù hợp trước khi hoàn thiện BCTC.

4. BCTC có thể lập khi số liệu các kỳ trước còn sai lệch không?

→ Cần xác định nguyên nhân và phạm vi ảnh hưởng trước khi lập. Nếu sai lệch của kỳ trước ảnh hưởng đến số dư đầu kỳ hoặc các khoản mục hiện tại, doanh nghiệp không nên bỏ qua mà cần xử lý theo quy định kế toán áp dụng.

5. Thời gian thực hiện dịch vụ phụ thuộc vào những yếu tố nào?

→ Thời gian phụ thuộc vào số lượng hóa đơn, số lượng chứng từ, tình trạng sổ sách, mức độ đầy đủ của hồ sơ và số lượng vấn đề cần rà soát, xử lý.

6. Chi phí dịch vụ BCTC trọn gói được tính như thế nào?

→ Navi căn cứ vào loại hình hoạt động, số lượng hóa đơn và tình trạng hồ sơ để xác định mức phí phù hợp. Với hồ sơ có nhiều vấn đề cần xử lý, doanh nghiệp nên cung cấp thông tin trước để được xác định phạm vi công việc cụ thể.

Kết luận

BCTC là cơ sở quan trọng để doanh nghiệp tổng hợp tình hình tài chính và thực hiện các nghĩa vụ liên quan theo quy định. Vì vậy, việc lập báo cáo cần được thực hiện trên số liệu đã kiểm tra, đối chiếu và xử lý phù hợp, thay vì chỉ tổng hợp số liệu vào cuối kỳ.

Với dịch vụ báo cáo tài chính trọn gói, Kế Toán Navi hỗ trợ doanh nghiệp từ khâu rà soát hồ sơ, kiểm tra số liệu, xử lý các vấn đề phát sinh đến lập và hoàn thiện BCTC. Quy trình được thực hiện dựa trên hồ sơ thực tế của từng doanh nghiệp, chú trọng tính chính xác, minh bạch và bảo mật thông tin.

Nếu doanh nghiệp đang cần hoàn thiện BCTC hoặc muốn kiểm tra lại số liệu trước khi lập báo cáo, hãy liên hệ Kế Toán Navi – 0968.153.486 để được tư vấn phạm vi công việc phù hợp.

Xem thêm:

► Dịch vụ báo cáo tài chính tại Bình Thuận

► Dịch vụ làm BCTC cuối năm trọn gói

Nếu bạn có nhu cầu sử dụng dịch vụ kế toán trọn gói (báo cáo thuế) của Kế toán Navi hãy gọi ngay:

0968.153.486

Hoặc bạn có thể Follow Facebook Kế toán NAVI của chúng tôi để được cập nhật các thông báo về thông tư, nghị định và luật doanh nghiệp mới nhất.